¿Qué es el tercio de libre disposición en una herencia?

¿Qué es el tercio de libre disposición?

De acuerdo con el Código Civil, aprobado por Real Decreto de 24 de julio de 1889, la herencia de una persona con descendientes debe dividirse en tres tercios, a saber: legítima estricta, de mejora y de libre disposición. 

El tercio de libre disposición es la porción de la herencia de la cual el testador puede disponer libremente a favor de cualquier persona, sea heredero forzoso o no, sin necesidad de justificar su decisión. Conforme a los artículos 806 a 808 del Código Civil, para poder ejercer esta libertad, el testador debe respetar previamente las porciones que la ley reserva obligatoriamente a los herederos forzosos (la legítima estricta y la mejora).

Cabe mencionar que, a diferencia de la legítima y el tercio de la mejora, el que queda a libre disposición se puede atribuir a cualquier persona, sin importar si existe un parentesco o no. De hecho, el causante puede dejarlo en herencia para instituciones, fundaciones o entidades sin ánimo de lucro, aunque en este caso, siempre será necesario un testamento válido. 

¿Cómo se calcula el tercio de libre disposición?

Para hacer el cálculo del tercio de libre disposición es necesario, primero, determinar el caudal hereditario bruto, incluyendo bienes, derechos y deudas del fallecido. Este procedimiento se encuentra respaldado por los artículos 659 y 659 bis del Código Civil. 

Una vez que se tiene el caudal hereditario, se deben descontar las deudas, cargas y gastos derivados de la razón de la muerte y el entierro del causante. De esa forma, se obtiene el caudal relicto líquido, mismo del que se aplicará la división de los tercios. 

Se debe resaltar que el tercio de libre disposición equivale a un valor neto del patrimonio heredable. Además, esta cuantía final se ve ajustada cuando existen donaciones computables, que el causante haya hecho en vida. 

¿Qué ocurre con el tercio de libre disposición cuándo no hay hijos?

El sistema de tercios ha sido creado para proteger los derechos de los descendientes como herederos forzosos, conforme a lo establecido en el artículo 807, parágrafo 1 del Código Civil. Entonces, cabe preguntarse, ¿qué sucede con la herencia cuando no hay hijos, nietos o ningún descendiente?

Si el causante no tiene descendientes pero sí ascendientes, estos se convierten en los herederos forzosos. En este escenario, la estructura de la herencia se modifica: la legítima de los ascendientes es la mitad del haber hereditario, o un tercio si concurren con el cónyuge viudo. El resto del patrimonio, que no constituye legítima, será de libre disposición para el testador. Por tanto, la cuantía disponible libremente varía, ya que no se aplica la división estricta en tres tercios.

En caso extremo de que al causante no le sobrevivan descendientes, ascendientes o el cónyuge, las legítimas estrictas desaparecen. Por tal motivo, el testador podrá disponer de su patrimonio con mayor flexibilidad, sin sentirse presionado por los tercios legitimarios. 

¿Cómo afectan las donaciones al tercio de libre disposición?

Para calcular la legítima y la parte de libre disposición, es necesario agregar contablemente al patrimonio del causante el valor de todas las donaciones que este hubiera realizado en vida. Este proceso se realiza a través de figuras como la computación, la colación y la imputación, reguladas en los artículos 818, 819 y 822 del Código Civil, y tiene como finalidad verificar que dichas donaciones no perjudican los derechos de los herederos forzoso

Ahora bien, ha sucedido en algunos casos que la donación se le hace a un hijo, sin tener en cuenta la mejora. No obstante, siempre se seguirá imputando primero la legítima, luego el tercio de mejora y, por último, el tercio de libre disposición, de acuerdo a la voluntad del causante y lo establecido en la doctrina del Tribunal Supremo sobre las donaciones.

Por otro lado, si la donación es a un tercero no legitimario o esta supera el tercio de libre disposición, se produce lo que se conoce como donación inoficiosa. Esta se trata de una donación excesiva que perjudica la legítima, por lo que los herederos forzosos pueden ejercer acciones de reducción conforme a lo estipulado en los artículos 636, 654 y 819 del CC. 

Libre disposición con y sin testamento

Siempre que exista un testamento, el tercio de libre disposición puede favorecer a quien el testador desee, sea a una o varias personas. También es común que se utilice esta figura hereditaria para equilibrar situaciones familiares, como que exista un hijo con discapacidad. Asimismo, se puede instituir a un tercero como heredero, sin que los forzosos puedan impugnar la decisión.

Estamos ante un ejercicio de facultades que debe respetar los mínimos de legítima. Por eso, es común que se exija una reducción o incluso que se considere ineficaz cuando perjudique los derechos testamentarios de los herederos prioritarios. 

La figura del tercio de libre disposición solo es aplicable cuando existe un testamento en el que el causante establece cómo distribuir su patrimonio. Si una persona fallece sin testamento, se abre la sucesión intestada (o ab intestato), regulada en los artículos 930 y siguientes del Código Civil. En este caso, la totalidad de la herencia se distribuye entre los herederos que la ley designa (descendientes, ascendientes, cónyuge, etc.), sin que se aplique la división en tercios y, por tanto, sin que exista un tercio de libre disposición.

¿Se puede impugnar el tercio de libre disposición?

En la práctica, la realidad es que el tercio de libre disposición no se impugna de forma específica. Más bien, se puede hacer reclamo sobre disposiciones concretas que el testador haya realizado con cargo a ese tercio. Por lo general, esto es posible cuando este tercio vulnera la legítima, existen vicios de consentimiento o defectos formales en el testamento. 

Las acciones de reducción de disposiciones inoficiosas o donaciones excesivas se respaldan en los artículos 636, 654,817 y 820 del CC. Para hacerlo, el interesado debe solicitar que se vuelva a calcular la legítima, incluyendo lo que se ha atribuido de forma indebida al tercio libre. 

También se puede impugnar el testamento, cuando se comprueba que el otorgante carecía de capacidades, hubo fraude, dolo o violencia al momento de estipular su voluntad. De acuerdo con los artículos 663, 673 y siguientes del CC, se podrá impugnar el testamento cuando este afecte el conjunto del reparto, incluido el uso del tercio de libre disposición.  

Cómo encaja el tercio libre con los otros dos tercios?

El sistema sucesorio español se apoya en un equilibrio entre la protección al familiar y la libertad de testar, por eso, se crean los tres tercios descritos en los artículos 806 a 808 del Código Civil. ¿Cómo encaja el tercio de libre disposición? Adjudicándose a cualquier persona o entidad, sin necesidad de tener un parentesco con el causante, pero dentro de los límites que protegen la legítima. 

Si el testador no utiliza el tercio de mejora, este se acumulará para la legítima, más conocida como legítima larga. Así es como los herederos forzosos reciben dos tercios del patrimonio, mientras que el último sigue siendo para plena autonomía del testador. 

Al entender la estructura del sistema de tercios, será más fácil planificar con precisión el uso de tu patrimonio como herencia. Esto es útil en situaciones complejas como que el causante haya contraído segundas nupcias, existan hijos de diferentes relaciones, inmuebles indivisibles o patrimonios comerciales. 

Por otro lado, contar con asesoramiento especializado en sucesiones te ayudará a diseñar un buen testamento, respetando el sistema de tercios y utilizando de forma inteligente lo que corresponde a la libre disposición.

En este sentido, en Javaloyes Legal te ofrecemos un servicio con enfoque jurídico, exacto y empático con la situación que estés viviendo. Pero también, te orientamos para proteger tu patrimonio y repartirlo de la mejor forma entre sus seres queridos, una vez hayas fallecido.